🏡 مالیات ملک در اسپانیا: مالیات خرید، فروش و اجاره 2025

🏡 مالیات ملک در اسپانیا: مالیات خرید، فروش و اجاره 2025

مالیات ملک در اسپانیا یکی از موضوعات مهم برای کسانی است که قصد خرید، فروش یا اجاره ملک در این کشور را دارند. آگاهی از قوانین مالیاتی اسپانیا می‌تواند به شما کمک کند تا در هزینه‌ها صرفه‌جویی کنید و از مشکلات حقوقی جلوگیری نمایید.

 

💥برای مشاوره دقیق‌تر، می‌توانید با مشاوران ویستا گستر از طریق شماره 02175993 تماس بگیرید.

 

✍️ نکات مهم درباره مالیات ملک در اسپانیا

مالیات ملک در اسپانیا یکی از مهم‌ترین مواردی است که هر خریدار، فروشنده یا مالک باید آن را در نظر داشته باشد. اگر قصد سرمایه‌گذاری یا سکونت در اسپانیا را دارید، آگاهی از جزئیات مالیاتی نه تنها به صرفه‌جویی در هزینه‌ها کمک می‌کند بلکه از بروز مشکلات حقوقی جلوگیری می‌نماید.

💡 مالیات خرید ملک در اسپانیا

خرید ملک در اسپانیا با هزینه‌هایی مانند مالیات خرید، هزینه‌های دفتر اسناد رسمی، کارمزد بنگاه معاملات ملکی، و هزینه‌های احتمالی وام همراه است. در این بخش به بررسی مالیات‌های اصلی خرید می‌پردازیم:

نوع ملک	نوع مالیات	میزان مالیات (درصد)
املاک نوساز	مالیات بر ارزش افزوده (VAT)	10%
	مالیات تمبر	1.5%
املاک دست دوم	مالیات انتقال	بسته به منطقه: 8% تا 11.5%

• مالیات بر ارزش افزوده (VAT):
  • فقط برای املاک نوساز اعمال می‌شود و نرخ آن ثابت است.
• مالیات تمبر:
  • برای تمام املاک نوساز باید 1.5% از قیمت خرید به‌عنوان مالیات تمبر پرداخت شود.
• مالیات انتقال:
  • برای املاک دست دوم و بسته به ارزش و منطقه ملک متفاوت است.

توجه: پیش از خرید ملک، تمام هزینه‌های اضافی از جمله مالیات، هزینه وام و کارمزدها را در بودجه خود لحاظ کنید.

🔎 آیا مالیات دیگری در خرید ملک وجود دارد؟

علاوه بر مالیات‌های ذکر شده، هزینه‌های دیگری نیز وجود دارد:

• هزینه دفتر اسناد رسمی: حدود 0.5% تا 1% از ارزش ملک.
• کارمزد بنگاه معاملات ملکی: معمولاً بین 3% تا 7% از ارزش معامله.
• هزینه وام مسکن: در صورت استفاده از وام بانکی، هزینه‌های مرتبط با ثبت وام نیز وجود دارد.

 

💸 مالیات سالانه املاک در اسپانیا

پس از خرید، مالکین باید سالانه مالیات‌های زیر را پرداخت کنند:

1. مالیات بر املاک و مستغلات شهری (IBI):
   این مالیات محلی است و توسط شهرداری بر اساس ارزش کاداستری ملک محاسبه می‌شود. نرخ آن بین 0.4% تا 1.1% از ارزش ملک متغیر است.
2. مالیات بر درآمد املاک غیرمقیم (IRNR):
   حتی اگر از ملک خود استفاده نکنید یا آن را اجاره ندهید، باید مالیات بر درآمد فرضی پرداخت کنید. این مبلغ برای غیرمقیم‌ها حدود 1.1% از ارزش کاداستری ملک است.
3. مالیات بر ثروت (Patrimonio):
   اگر ارزش دارایی‌های شما در اسپانیا از حد مشخصی بیشتر باشد (معمولاً 700,000 یورو)، باید این مالیات را نیز پرداخت کنید.

 

🔗 پیشنهاد مرتبط:

💯 درخواست ویزای توریستی اسپانیا 2025 + شرایط

🛡️ چرا مشاوره حقوقی ضروری است؟

قوانین مالیاتی در اسپانیا ممکن است پیچیده و متغیر باشد. اگر قصد خرید یا سرمایه‌گذاری در اسپانیا را دارید:

• از یک وکیل متخصص در امور مالیاتی کمک بگیرید.

✨برای اطلاعات دقیق‌تر، با مشاوران ویستا گستر از طریق شماره 02175993 تماس بگیرید.

🔗 پیشنهاد مرتبط:

🛂روش‌های اخذ پاسپورت اسپانیا برای ایرانیان 2025

💸 💸 مالیات فروش ملک در اسپانیا

مالیات ملک در اسپانیا یکی از عوامل مهم در فرآیند فروش املاک است که باید به آن توجه ویژه‌ای داشته باشید. فروشندگان در اسپانیا مشمول دو نوع مالیات اصلی هستند: مالیات بر سود سرمایه و مالیات بر ارزش افزوده زمین (Plusvalía). در ادامه جزئیات این مالیات‌ها را بررسی می‌کنیم:

🏷️ مالیات بر سود سرمایه (Capital Gains Tax)

مالیات بر سود سرمایه در اسپانیا زمانی اعمال می‌شود که فروشنده از فروش ملک خود سود کسب کند. این مالیات بر اساس تفاوت قیمت خرید و قیمت فروش ملک محاسبه می‌شود.

وضعیت فروشنده	نرخ مالیات بر سود سرمایه (2024)
غیرمقیم در اسپانیا	19% برای شهروندان اتحادیه اروپا (EU) / 24% برای سایرین
مقیم در اسپانیا	نرخ پلکانی: – 19% برای اولین 6,000 یورو سود – 21% برای سود بین 6,000 تا 50,000 یورو – 23% برای سود بیش از 50,000 یورو

نکته مهم:

• اگر سودی از فروش حاصل نشود (قیمت فروش کمتر یا برابر با قیمت خرید باشد)، مالیات بر سود سرمایه پرداخت نخواهید کرد.
• هزینه‌هایی مانند کارمزد بنگاه، هزینه‌های نوسازی و مالیات‌های پرداخت‌شده در گذشته ممکن است از مبلغ سود کسر شوند و مالیات نهایی را کاهش دهند.

🏡 مالیات بر ارزش افزوده زمین (Plusvalía)

این مالیات محلی است و توسط شهرداری ملک محاسبه و دریافت می‌شود. مالیات Plusvalía بر اساس افزایش ارزش زمین از زمان خرید تا زمان فروش محاسبه می‌شود و به مدت زمان مالکیت نیز بستگی دارد.

شرایط ملک	نکات مالیات Plusvalía
افزایش ارزش زمین	باید مالیات پرداخت شود.
کاهش ارزش زمین	از پرداخت مالیات معاف خواهید بود.
مدت زمان مالکیت ملک	هرچه مدت زمان مالکیت بیشتر باشد، مالیات بالاتری اعمال می‌شود.

نکته مهم: اگر ارزش زمین کاهش یافته باشد یا از زمان خرید تغییری نکرده باشد، می‌توانید درخواست معافیت از این مالیات را به شهرداری ارائه دهید.

🛡️ چرا مشاوره مالیاتی ضروری است؟

فروش ملک در اسپانیا می‌تواند پیچیدگی‌هایی داشته باشد، به‌ویژه برای غیرمقیم‌ها. به همین دلیل توصیه می‌شود پیش از هرگونه اقدام، با یک وکیل متخصص در امور مالیاتی مشورت کنید تا از حقوق خود مطلع شده و مالیات اضافه پرداخت نکنید.

☎️ پیشنهاد ویژه

💻 اقامت اسپانیا از طریق دیجیتال نومد: راهنمای کامل برای کار از راه دور در 2025

 

🏠 مالیات اجاره ملک در اسپانیا

مالیات ملک در اسپانیا شامل مواردی می‌شود که هنگام اجاره دادن ملک باید به آنها توجه داشته باشید. اگر تصمیم دارید ملک خود را اجاره دهید، بسته به وضعیت اقامتی و ملیت شما، مالیات‌هایی بر درآمد اجاره اعمال می‌شود. این مالیات‌ها شامل موارد زیر است:

💡 مالیات اجاره برای مقیم‌ها و غیرمقیم‌ها

نوع مالک	نرخ مالیات بر درآمد اجاره	جزئیات
مقیم اسپانیا	نرخ مالیات بر اساس درآمد سالانه به‌صورت پلکانی محاسبه می‌شود.	مقیم‌های اسپانیا می‌توانند از تخفیف‌ها و کسر هزینه‌های مربوط به اجاره بهره‌مند شوند.
غیرمقیم اتحادیه اروپا	19%	غیرمقیم‌هایی که شهروند اتحادیه اروپا هستند، می‌توانند برخی هزینه‌ها را از درآمد اجاره خود کسر کنند.
غیرمقیم خارج از اتحادیه اروپا	24%	غیرمقیم‌هایی که شهروند کشورهای خارج از اتحادیه اروپا هستند، مجاز به کسر هزینه‌ها نیستند.

🔎 هزینه‌های قابل کسر برای مقیم‌ها و غیرمقیم‌های اتحادیه اروپا

مالکان مقیم یا غیرمقیم اتحادیه اروپا می‌توانند هزینه‌های زیر را از درآمد اجاره‌ای خود کسر کنند:

• هزینه‌های تعمیر و نگهداری ملک
• شارژ ساختمان یا مجتمع مسکونی
• بهره وام مسکن
• قبوض آب، برق و گاز

توجه داشته باشید که این هزینه‌ها باید با اسناد و مدارک معتبر ارائه شوند.

🛡️ آیا اجاره ملک شامل مالیات بر ارزش افزوده (VAT) است؟

• املاک مسکونی: اجاره این املاک مشمول مالیات بر ارزش افزوده (VAT) نیست، مگر اینکه ملک برای مقاصد تجاری استفاده شود.
• املاک تجاری: اجاره این املاک شامل مالیات بر ارزش افزوده (معمولاً 21%) می‌شود.

📊 محاسبه مالیات اجاره برای غیرمقیم‌ها

اگر در اسپانیا اقامت ندارید و مالک ملکی هستید که آن را اجاره می‌دهید، باید مالیات بر درآمد اجاره غیرمقیم (Impuesto de la Renta de No Residentes) پرداخت کنید. این مالیات به‌صورت زیر محاسبه می‌شود:

• درآمد ناخالص اجاره برای غیرمقیم خارج از اتحادیه اروپا: 24%
• درآمد خالص (پس از کسر هزینه‌ها) برای غیرمقیم اتحادیه اروپا: 19%

🌟 پیشنهاد مرتبط

💯 اخذ اقامت اسپانیا برای ایرانیان 2025 + شرایط کلی

📊 مالیات بر دارایی برای افراد غیرمقیم اسپانیا

اگر در اسپانیا اقامت ندارید اما مالک ملکی هستید، موارد زیر اهمیت دارند:

• مالیات بر درآمد اجاره غیرمقیم: حتی اگر ملک خود را اجاره ندهید، باید مالیات پرداخت کنید.
• مالیات بر ثروت: بر اساس ارزش خالص دارایی‌ها محاسبه شده و توسط دولت‌های منطقه‌ای جمع‌آوری می‌شود.

📌 نتیجه‌گیری

مدیریت مالیات‌های مربوط به املاک در اسپانیا نیازمند آگاهی از قوانین و نرخ‌های مالیاتی است. برای جلوگیری از مشکلات احتمالی، پیشنهاد می‌کنیم با مشاوران مالیاتی یا وکلای متخصص ما در تماس باشید.

✅برای مشاوره تخصصی  با کارشناسان ویستا گستر تماس بگیرید:

021-75993 📞

 

❓ سوالات متداول

1. نرخ مالیات بر ارزش افزوده (VAT) در اسپانیا چقدر است؟

نرخ مالیات بر ارزش افزوده برای املاک نوساز 10% است.

2. آیا مالیات بر درآمد اجاره‌ای برای غیرمقیم‌ها وجود دارد؟

بله، افراد غیرمقیم نیز باید مالیات بر درآمد اجاره‌ای را پرداخت کنند، حتی اگر ملک خود را اجاره ندهند.

3. مالیات انتقال برای املاک دست دوم چقدر است؟

این مالیات بسته به نوع و قیمت ملک بین 8% تا 11.5% متغیر است.

4. آیا کاهش ارزش زمین تأثیری بر مالیات Plusvalia دارد؟

بله، اگر ارزش زمین در زمان فروش کمتر از زمان خرید باشد، این مالیات اعمال نمی‌شود.